今天分享代理记账业务中新客户承接与老客户业务解除交接相关的经验。
内容不仅对代理记账的同行朋友有用，对个人想赚取副业收入兼职代账业务的小伙伴同样有用哈。
一、新客户承接时的交接
一般来说，需要企业全套财务相关的资料，具体资料清单内容如下：
1. 公司营业执照，法人和股东身份证复印件；
2. 章程；
3. 验资报告；特殊行业,如：保险公司，劳务公司等会用到。
4. 重要的经济合同复印件(例如租赁合同，银行借款合同)；
5. 高新技术企业证书、卫生许可证、开户许可证等其他证书；
6. 固定资产台账；
7. 上期银行对账单；
8. 上期财务报表；
9. 最末级科目余额表；
10. 电子税务局网报用户名和密码、个税申报数据和密码、工商年检密码、 金税盘（税控盘密码）；
【重要提示】a. 1和2项资料在做工商年检时会用到。
b. 一定要有交接表，并三方签字确认。
c. 由于个人所得税在自然人申报系统申报时是本地数据，务必记得索要个人所得税数据包，以防报个税的人数多重新录入浪费太多时间。
二、日常资料的交接
提前确定好资料的交接方式和时间，给自己留出充分的时间报税；一般来说，以下内容都需要提前确认好。
1. 买票，开票，认证发票由谁完成；
2. 库存清单；
3. 银行单据，银行对账单和结算单据要一一对应。 也可以用电子方式传递；
4. 销售发票和出库单，开票系统导出的开票信息汇总表；
5. 采购发票和入库单，采购发票要认证的，并提供勾选系统的勾选汇总表和勾选清单；未认证的暂由企业自行保管。
6. 工资表和考勤表；用于申报个税
7. 完税凭证，社保缴费凭证；
8. 单据需要相关人员签字的，一定要签字；
【温馨提示】a.业务前期，建议亲自去到企业，把票据的规范要求，交接时间，每项资料的对接人等明确好。必要时，可以进行简单培训。前期费点心思把规矩定好，后面工作起来省时省力。
b. 资料交接时，三方确认后签署交接表。
三、老客户业务解除时的交接
1. 首先解除电子税务局上实名认证的信息。和企业确认该企业本次移交的财务资料应由谁保管；
2. 对未了事项和遗留问题进行沟通，确认工作进度；
3. 清点移交的各项资料，编制移交清册。
以上应由移交人和接收人还有企业三方确认签名，注明交接日期，一式三份。
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