主题1 招标采购与销售业务审计实务 专题2 工程项目全过程审计实务与案例 专题3经济责任审计实务与案例 专题4 合规审计与舞弊风险防范 专题5基于风险导向与战略管理的内部审计实践 专题6 数字化审计实践
各相关单位：内部审计监督作为公司治理的重要组成部分，在促进公司高质量发展、促进权力规范运行、促进反腐倡廉等方面发挥了不可替代的独特作用，在企业发展的各阶段始终扮演着重要角色。新的历史时期，内部审计工作应继续担当作为，内部审计部门要坚持统筹安全和发展的理念，依法合规、严谨高效地开展审计工作，将促进企业安全发展、防范化解重大风险摆在突出位置，注重在堵漏洞、强弱项上下苦功夫，不断提高内部审计工作成效，发挥内部审计的增值作用，助推企业管理全面提升，为企业高质量发展行稳致远贡献审计力量。
疫情期间，为了提升内部审计人员的专业技能，助力企业培养务实、高效的人才，上海国家会计学院通过学员需求调研和专家论证，计划推出“内部审计高质量发展与提质增效”系列线上公开课，针对采购、销售、工程、经济责任、合规、舞弊、风险导向、战略管理、数字化等实务专题，特邀行业实战专家团队以实务案例为导向，充分剖析各环节审计创新思维和精要方法，切实帮助提升内审人员的实战能力和水平，助力企业内部审计高质量发展。
附件：一、课程简介
二、报名回执表上海国家会计学院企业管理培训部
附件一：课程简介
一、培训安排
二、培训对象
1.内审总监、内审经理、内审处长等内部审计部门负责人及内审从业人员；
2.企业纪检监察、内控、合规、财务、风险管理部等相关职能部门负责人和相关人员；
3.第三方机构从业人员，高校从事内部审计研究和教学的教师。
三、课程介绍
专题一、招标采购与销售业务审计实务
（一）招标采购单项审计
1.采购基础知识与监察要点
2.招标采购单项审计：立项、供应商入围
3.招标采购单项审计：标前准备阶段审核
4.招标采购单项审计：开标现场阶段审核
5.招标采购单项审计：商务谈判阶段审核
6.招标采购单项审计：定标、合同、验收、支付
（二）销售管理风险应对与审计实务
1.销售风险典型案例解析
2.销售风险管理
3.销售业务管理的审计要点
主要讲解“销售业务管理制度及保障机制、销售计划、定价环节、渠道与客户管理环节、客户信用管理环节、销售合同环节、发货与交付环节、结算付款环节、结算付款环节、会计系统控制环节”的审计要点
4. 销售审计整体方案设计及案例
专题二、工程项目全过程审计实务与案例
1.基本建设程序审计2.基本建设项目决策阶段审计3.基本建设项目勘查设计阶段审计4.基本建设项目施工准备阶段审计（1）施工准备阶段征地拆迁审计（2）招投标工作审计（3）合同管理审计5.基本建设项目实施阶段审计（1）工程质量、进度控制工作的审计（2）设备投资管理审计（3）建安工程投资控制审计6.基本建设项目竣工验收阶段审计（1）竣工验收审计工程结算审计（2）竣工财务决算审计（3）竣工验收审计7.工程造价管理与审计实务8.工程项目审计典型案例分析
专题三、经济责任审计实务与案例
（一）领导干部经济责任的风险防范1.《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》解读2.结合企业审计实务，解读领导干部经济责任与风险防范3.结合《关于做好2022年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知》、《关于开展对标世界一流管理提升行动的通知》、《关于加强中央企业资金内部控制管理有关事项的通知》讲解企业经营风险管控4. 2205经济责任审计准则、3204经济责任审计实务指南解读
（二）如何制订经济责任审计实施方案1.经济责任审计方案基本规则2.被审计单位背景调查3.被审计单位承诺书的逆向运用4.资料清单中隐藏的审计钩
（三）经济责任审计的审计现场管理1.审计现场的四个严禁和八个不准2.现场审计的三会一课3.“窗帘中间拉开式”审计沟通4.经济责任审计的七度工作法5.领导干部经济责任的评价原则（四）经济责任审计报告1.从外审报告的先天缺陷看审计人员躬身入局2.基于3101审计准则的程序正义3.审计报告文体再认知：基于八股文的应用文4.审计报告的两个导向
5.审计报告四要四不要（五）审计成果运用及整改的长效机制
（六）经济责任审计的应对策略：案例与实务
（一）合规审计实务与案例
1.合规风险四个典型案例解析
2.建立正确的合规观
3.合规审计思路与方法论
4.合规审计的要点
（1）合规管理体系审计要点
（2）重点经营环节合规审计要点
（3）重点人员合规审计要点
（4）重点业务领域合规审计要点
（二）舞弊调查与风险防范实务
1.舞弊调查中的风险与合规问题
2.舞弊调查基本流程和调查计划的制定
3.证据链理论与实践
4.访谈与笔录
5.供应链舞弊调查指南
6.典型实操案例
专题五、基于风险导向与战略管理的内部审计实践
（一）风险导向内部审计实务
1.案例导入：揭示风险导向的内审应具备的特点
2.实施风险导向内部审计
（1）制定年度审计工作计划（2）制定风险导向的内部审计实施方案
（3）实施阶段：发现审计线索、如何把握审计发现、如何沟通审计结果
（4）如何撰写一份有价值的风险导向审计报告
3.审计成果运用与创新
（二）风险导向下的合同审计实务与案例
1.合同风险分析、识别与应对
2.合同管理中的常见风险总结与案例
3.合同管理的关键审计点
（1）管理制度及保障机制
（2）合同对方资质确认环节
（3）合同谈判与文本拟订、审核审批环节
（4）合同用印、文本管理环节
（5）合同履行监控及后评估环节
（三）战略管理审计
1.公司治理结构对内部审计的要求
2.关于内部审计工作边界和高度的理解
3.关于内部审计工作服务于企业战略达成的实践
案例1：从识别组织风险到提出公司整体重组方案
案例2：探索实现公司最大盈利的可能模式
案例3：以审计为起点探索传统业务向“互联网”转变
案例4：通过对标探索公司战略达成之路
专题六、数字化审计实践
（一）内部审计的数字化转型1.信息系统审计2.重构审计实践：智慧审计3.商业数据分析与审计（1）数据采集（2）数据挖掘与建模（3）数据可视化（4）营销、财务、资金、资产等数据分析与洞察
（二）数字化审计实战与典型案例
1.企业视角下的数字化审计发展环境2.标杆企业数字化审计发展历程与团队建设3.典型案例分析（1）运营收入保障审计（2）物料消耗管理专项审计（3）运营维修专项审计（4）数据治理审计（5）合同文本智能审计（6）持续审计模型搭建（三）数据挖掘在审计中的应用及案例介绍本课程主要讲解在当前数字化审计大背景下，通过案例形式，介绍如何利用数字化审计思维、先进的工具和技术、高效的流程和方法等，挖掘企业经营过程中机构、客户、业务、员工层面的重大风险隐患、内控缺陷、舞弊案例等，出具高价值审计成果，实现审计降本增效、提升价值的目标。（四）画像技术在机构、业务等领域的应用
本课程主要讲解在当前数字化审计大背景下，如何利用数据说话的能力，真实、全面、动态的分析、评价和揭示经营机构等在业务发展、内部管理、风险控制等领域的状况和重大隐患，为企业经营、风险防控提供决策支持，课程包括内控评价体系搭建、指标设置、系统功能实现、画像报告撰写、结果应用等。
四、拟邀师资
陈老师：南京审计大学教授，数字化审计知名专家。
王老师：浙江工商大学教授，知名内部审计专家。
朱老师：南京审计大学副教授，工程审计知名专家。
吴老师：反舞弊专家，公安一线出身，熟悉各类案件调查取证工作，深耕企业监察工作多年。
刘老师：曾任大型上市集团公司内部审计、财务负责人，有丰富的实务工作经验及专业积累。
唐老师：内审内控实务专家，先后在世界500强企业、行业龙头企业任审计合规负责人
马老师：北京思泰工程咨询集团总工程师，高级合伙人。
徐老师：中国保险行业内审专家组副组长，某上市公司COO兼审计部总经理。
付老师：浙江省审计实务专家，某大型企业集团风控审计总监。
王老师：某大型上市公司审计负责人。
袁老师：大型国企总审计师，数字化审计、工程审计实战专家。
陈老师：某股份制银行资深内审专家、数字化审计和反舞弊等领域领头人
注：师资安排根据授课反馈持续优化，具体安排以实际课程为准。
五、费用与报名
1.培训费用：2400元/人/专题；
2.每个专题课程时间为两天，学员可自主选择；
3.支付与发票：培训费对公支付，发票由上海国家会计学院提供；
4.结业证书：培训结束后，由上海国家会计学院颁发电子版结业证书（标注学时）；
5.请详细填写报名回执表，标明所选专题，直播前一周下发开课通知，告知课程安排并发送听课链接及其他有关事项。附件二：
“内部审计高质量发展与提质增效”系列线上课程
报名回执表
备注：可单人报名（1个或多个专题）及多人多专题报名，并在课程选择中注明选择第几专题。
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